เคลียร์ชัดทุกประเด็นกฎหมาย การซื้อประกันลดหย่อนภาษี จากเบี้ยประกันของ "คู่สมรส และ บิดามารดา" จ่ายแทนกันอย่างไรไม่ให้ปลิว?

หนึ่งในคำถามที่คนสงสัยแล้วถามผม กับผมเองที่เคยทำประกันแล้วมีคำถาม  "หากผมเป็นคนรูดบัตรจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพให้คุณพ่อคุณแม่ทุกปี แบบนี้ผมเอามาหักภาษีของผมได้ไหม?" หรือ "แต่งงานจดทะเบียนกันแล้ว สามีจ่ายเบี้ยประกันชีวิตให้ภรรยาที่ทำฟรีแลนซ์ นำมาลดหย่อนได้หรือเปล่า?"

คำตอบคือ "ได้ครับ" แต่ต้องทำความเข้าใจเงื่อนไขเฉพาะของสรรพากรให้ดี เพราะถ้ากรอกข้อมูลผิด นอกจากจะโดนตัดสิทธิ์แล้ว อาจโดนสรรพากรเรียกตรวจเอกสารย้อนหลังให้ปวดหัวด้วย มาเช็กข้อเท็จจริงกันครับ

 1. ประกันสุขภาพของบิดามารดา (สิทธิ์ลดหย่อนสูงสุด 15,000 บาท) เราสามารถนำเบี้ยประกันสุขภาพของพ่อแม่ (รวมถึงพ่อแม่ของคู่สมรสในกรณีที่คู่สมรสไม่มีรายได้) มาลดหย่อนภาษีของเราได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 15,000 บาท ต่อคน (ถ้าพ่อแม่ทำทั้งสองคน ก็แยกสิทธิ์กันได้รวมสูงสุด 30,000 บาท)

• เงื่อนไขสำคัญที่ต้องผ่านเกณฑ์:

  1. บิดามารดาต้องมีเงินได้พึงประเมินในปีภาษีนั้น ไม่เกิน 30,000 บาท (เช่น หากคุณพ่อมีเงินบำนาญ หรือคุณแม่มีรายได้จากค่าเช่าบ้านเกิน 30,000 บาทต่อปี จะหมดสิทธิ์ทันที)

  2.เราต้องเป็นบุตรตามกฎหมายเท่านั้น (บุตรบุญธรรมไม่สามารถนำเบี้ยประกันของพ่อแม่บุญธรรมมาลดหย่อนได้ และพ่อแม่ก็ไม่สามารถนำเบี้ยของบุตรบุญธรรมมาลดหย่อนได้เช่นกัน)

• ทริคสำหรับการหารเฉลี่ย: หากคุณมีพี่น้อง 3 คน และทุกคนช่วยกันแชร์เงินจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพให้คุณแม่ สรรพากรจะให้ใช้วิธี "หารเฉลี่ยสิทธิ์" ครับ เช่น เบี้ยประกันสุขภาพแม่ 15,000 บาท พี่น้อง 3 คนช่วยกันจ่าย จะนำไปลดหย่อนภาษีได้คนละ 5,000 บาทครับ

  
  

2. ประกันชีวิตและบำนาญของคู่สมรส (สิทธิ์ลดหย่อนสูงสุด 10,000 บาท) หากเราทำประกันให้คู่สมรส สรรพากรอนุญาตให้นำเบี้ยประกันชีวิตมาหักลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 10,000 บาท

• เงื่อนไขสำคัญที่ต้องผ่านเกณฑ์:

  1. คู่สมรสต้อง ไม่มีเงินได้ ตลอดปีภาษีนั้นๆ (หากมีรายได้แม้แต่บาทเดียว สิทธิ์นี้จะย้ายไปอยู่ที่ตัวคู่สมรสเอง ไม่สามารถนำมาลดหย่อนในฝั่งเราได้)

  2. ต้องเป็นคู่สมรสที่จดทะเบียนสมรสถูกต้องตามกฎหมาย และสถานภาพสมรสต้องคงอยู่ตลอดปีภาษีที่ขอใช้สิทธิ์ลดหย่อน

  
  

การดูแลคนในครอบครัวเป็นเรื่องที่น่าชื่นชมครับ และจะดียิ่งขึ้นไปอีกหากเราสามารถบริหารเม็ดเงินตรงนี้ให้กลับมาช่วยดูแลภาษีของเราได้ถูกต้องตรงตามเกณฑ์

หากคุณต้องการวางแผนจัดโครงสร้าง ประกันลดหย่อนภาษี  อย่างเช่นประกันจาก AIA เพื่อดูแลทั้งตัวคุณเอง คุณพ่อคุณแม่ หรือคู่สมรส ให้ถูกต้อง คุ้มค่า และปลอดภัยจากสรรพากร ทักเข้ามาปรึกษาเทคนิคการจัดพอร์ตและคำนวณเบี้ยประกันกับ พอลตัวแทนประกัน AIA ยินดีดูแลทุกครอบครัวครับ