เช็คลิสต์รายการลดหย่อนภาษี 2569 วางแผนดีมีเงินเหลือ กับพอล AIA

ผ่านมาครึ่งปีแล้ว สิ่งหนึ่งที่คนทำงานออฟฟิศ ฟรีแลนซ์ หรือเจ้าของธุรกิจ เริ่มต้องคิดถึงกันแล้วก็คือ "การวางแผนภาษี" สำหรับปลายปีอยู่รึเปล่า?

เพราะการเตรียมตัวตั้งแต่เนิ่นๆ จะช่วยให้เราไม่ต้องมานั่งปวดหัวหรือวิ่งหาเงินซื้อกองทุนตอนสิ้นปี และที่สำคัญมันช่วยให้เราประหยัดเงินในกระเป๋าไปได้แบบเต็มเม็ดเต็มหน่วยเลย พอลจึงได้รวบรวม "เช็คลิสต์ลดหย่อนภาษีประจำปี 2569" อัปเดตล่าสุดมาฝาก โดยแบ่งออกเป็น 5 หมวดหมู่หลักๆ ให้เช็คตามกันได้ง่ายๆ มาดูกันว่าปีนี้เรามีสิทธิ์ลดหย่อนอะไรกันบ้าง

1. หมวดส่วนตัวและครอบครัว

เริ่มต้นด้วยหมวดใกล้ตัวที่สุดที่กฎหมายออกแบบมาเพื่อช่วยลดภาระค่าใช้จ่ายของคนมีครอบครัว ตั้งแต่ ลดหย่อนส่วนตัว คนรัก คนมีลูก ดังนี้

ลดหย่อนส่วนตัว: 60,000 บาท โดยสิทธิ์พื้นฐานที่ผู้มีรายได้ทุกคนได้รับทันที
คู่สมรส: 60,000 บาท สำหรับกรณีที่คู่สมรสไม่มีรายได้
ค่าฝากครรภ์และคลอดบุตร: หักลดหย่อนได้ตามจริง ไม่เกิน 60,000 บาทต่อการตั้งครรภ์
ค่าลดหย่อนบุตร: คนละ 30,000 บาท
- สิทธิ์พิเศษ: สำหรับบุตรคนที่ 2 เป็นต้นไป ที่เกิดตั้งแต่วันที่ 1 ม.ค. 2561 จะได้รับสิทธิ์เพิ่มเป็นคนละ 60,000 บาท
ค่าอุปการะเลี้ยงดูพ่อแม่: คนละ 30,000 บาท ทั้งพ่อแม่ของเราและของคู่สมรส รวมสูงสุดได้ 4 คน
- เงื่อนไข: พ่อแม่ต้องมีอายุ 60 ปีขึ้นไป และมีรายได้ทั้งปีไม่เกิน 30,000 บาท
ค่าเลี้ยงดูผู้พิการ หรือผู้ทุพพลภาพ: คนละ 60,000 บาท โดยผู้พิการต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาท/ปี

2. หมวดประกันชีวิตและสุขภาพ

หมวดนี้เรียกได้ว่ายิงปืนนัดเดียวได้นกสองตัว เพราะได้ทั้งความคุ้มครองความเสี่ยงในชีวิตและได้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีอย่างคุ้มค่าสุด โดยมีรายละเอียดดังนี้

เบี้ยประกันชีวิตทั่วไป หรือเงินฝากแบบมีประกัน: ลดหย่อนได้ตามจริงสูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท
เบี้ยประกันสุขภาพตัวเอง: ลดหย่อนได้ตามจริงสูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท
- ทริคไม่ลับในการลดภาษี : เมื่อนำ ประกันชีวิตทั่วไป + ประกันสุขภาพตัวเอง มารวมกันแล้ว จะต้องไม่เกิน 100,000 บาท
เบี้ยประกันสุขภาพพ่อแม่: ลดหย่อนได้ตามจริงสูงสุดไม่เกิน 15,000 บาท โดยพ่อแม่ต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาท/ปี
เบี้ยประกันสังคม: ลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 10,500 บาท โดยปรับตามเงื่อนไขของแต่ละปี
เบี้ยประกันชีวิตคู่สมรส: สูงสุดไม่เกิน 10,000 บาท ในกรณีที่คู่สมรสไม่มีรายได้

3. หมวดกองทุนและการเกษียณอายุ

ประเภทการลงทุน / กองทุน	สิทธิ์ลดหย่อนภาษีสูงสุด
กองทุน RMF (กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ)	ซื้อได้สูงสุด 30% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาท
เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ	ซื้อได้สูงสุด 15% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) / กบข.	ลดหย่อนได้สูงสุด 15% ของค่าจ้าง/เงินได้
กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.)	สูงสุดไม่เกิน 30,000 บาท
กองทุนครูโรงเรียนเอกชน	ตามกฎหมายที่กำหนด
กองทุน ThaiESG / ThaiESGX	ซื้อได้สูงสุด 30% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 300,000 บาท
กองทุน ThaiESGX (กรณีสับเปลี่ยน)	ไม่เกิน 50,000 บาท (กรณีสับเปลี่ยนจาก LTF ส่วนที่เกิน 300,000 บาท สำหรับปี 2569 - 2572)
เงินลงทุนในวิสาหกิจเพื่อสังคม (Social Enterprise)	ลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 30,000 บาท

กฎเหล็กของหมวดเกษียณ: เมื่อเรานำกองทุนกลุ่มเกษียณทั้งหมดมารวมกัน (RMF + ประกันบำนาญ + PVD/กบข. + กอช. + กองทุนครูเอกชน + ThaiESG) ยอดรวมทั้งหมดต้องไม่เกิน 500,000 บาท

4. หมวดมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจ

ลดหย่อนภาษี 2569 นี้มีมาตรการดีๆ ที่พอล AIA เห็นเพราะจากรัฐบาลเข้ามาสนับสนุนไลฟ์สไตล์และเทรนด์รักษ์โลกหลายรายการเลยครับ

ดอกเบี้ยบ้าน/คอนโด: ดอกเบี้ยที่จ่ายให้ธนาคารเพื่อซื้อที่อยู่อาศัย นำมาลดหย่อนได้ตามจริง ไม่เกิน 100,000 บาท
ค่าซื้อผลงานศิลปะ (ทัศนศิลป์): สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท (มาตรการพิเศษปี 2568 - 2570)
ค่าติดตั้ง Solar Rooftop: สำหรับบ้านไหนที่ติดโซลาร์เซลล์ สามารถนำค่าซื้อและติดตั้งมาลดหย่อนได้สูงสุดถึง 200,000 บาทเลยครับ (มาตรการปี 2569 - 2571)
ค่าติดตั้งกล้องวงจรปิด (CCTV): หักได้ตามที่จ่ายจริง (เฉพาะในพื้นที่เขตพัฒนาพิเศษเฉพาะกิจ เช่น นราธิวาส ปัตตานี ยะลา และบางอำเภอในสงขลา)

5. หมวดเงินบริจาค

ดอกเบี้ยบ้าน/คอนโด: ดอกเบี้ยที่จ่ายให้ธนาคารเพื่อซื้อที่อยู่อาศัย นำมาลดหย่อนได้ตามจริง ไม่เกิน 100,000 บาท
ค่าซื้อผลงานศิลปะ (ทัศนศิลป์): สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท (มาตรการพิเศษปี 2568 - 2570)
ค่าติดตั้ง Solar Rooftop: สำหรับบ้านไหนที่ติดโซลาร์เซลล์ สามารถนำค่าซื้อและติดตั้งมาลดหย่อนได้สูงสุดถึง 200,000 บาทเลยครับ (มาตรการปี 2569 - 2571)
ค่าติดตั้งกล้องวงจรปิด (CCTV): หักได้ตามที่จ่ายจริง (เฉพาะในพื้นที่เขตพัฒนาพิเศษเฉพาะกิจ เช่น นราธิวาส ปัตตานี ยะลา และบางอำเภอในสงขลา)

การวางแผนภาษีที่ดีไม่ใช่เรื่องของการ "เลี่ยง" ภาษี แต่คือการใช้สิทธิ์ตามกฎหมายอย่างชาญฉลาดเพื่อให้เงินทุกบาทที่เราหามาได้ทำงานอย่างคุ้มค่าที่สุดครับ

สำหรับเงื่อนไขและรายละเอียดปลีกย่อย แนะนำให้ตรวจสอบกับประกาศของกรมสรรพากรอีกครั้งก่อนยื่นแบบและหากคุณกำลังมองหาตัวช่วยในการวางแผนภาษี ไม่ว่าจะเป็นการเลือก ประกันชีวิต ประกันสุขภาพ หรือกองทุนลดหย่อนภาษี ที่เหมาะกับไลฟ์สไตล์และฐานรายได้ของคุณ ทักมาปรึกษาผมได้เลยหรือโทรมาที่ 099-626-5944 ได้เลยครับ พอล AIA ยินดีให้คำการทำประกันลดหย่อนภาษี ให้นึกถึงผม